全面预算是具体化、量化公司战略和年度计划的载体，为统筹公司主要经营活动，分解落实公司各项目标到各部门，指导各部门围绕公司战略和年度经营目标开展工作。根据董事会表决通过的《2023年度全面预算》方案，制定实施方案。
一． 预算实施指导思想。
为贯彻公司“长期价值最大化”的核心追求，该实施方案一方面关注当前效益，通过效益指标分解落实，保持公司的经济实力，另一方面着眼长远，通过落实管理、研发、人力资源等相关举措，推进核心能力建设，拓展发展空间。
二． 预算指标分解方案。
2023年经济指标：。
2023年重点管理工作： 1、经济指标分解：以杜邦财务分析法为指导，按责任部门划分，对多个部门相关的经济指标，依相关程度和工作付出进行权重分配。
2、管理工作分解：依平衡计分卡将客户、内部运营、学习与成长等主要方面管理工作进行梳理，分解到各个部门，对跨部门工作依相关程度和工作付出进行权重分配。
3、指标分类：为了保障一般，突出重点，把指标分为a类保障性指标和b类开拓性指标。
4、指标级别：按重要性、工作付出、当年效益三个要素，将指标分为1-15个星级。
附件一：2023年全面预算指标分解表。
三．预算目标达成奖励及分配规则。
1、指标达成奖励基数总额：参考暂定a类保障类指标奖励总额万元，参考暂定b类开拓性指标奖励总额万元，共计万元。
2、奖励基数分配办法：a类指标和b类指标分别依指标星级总合计分摊计算得出每星奖励基数。
3、奖励计算办法：按指标评价办法，采用百分制对应百分比计算奖励金额，a类指标超过100分部分，按增量的20%计算奖励金额，b类指标超过100分总分，按分数计算奖励金额。
4、奖励兑现周期：将年度指标分解为上下半年指标，上半年结束考核兑现30%奖励，全年结束，兑现70%奖励，上半年已兑现部分多退少补。
5、跨职能部门指标奖励分配办法：按权重计算各部门奖励金额。各业务部门须将经营预算指标逐级分解到各岗位员工，部门员工的效益奖励由部门负责人依据本部门所得奖励金额，再次分配到部门员工。
四． 指标监控及考评。
1、指标监控：指标按照数据实际产生的周期分为月度、季度、半年及年度监控指标。每月结束10日内，财务部输出经营简报；每季度结束15日内，财务部输出所有指标达成情况到各部门，各部门确认责任指标达成情况，并结合保障措施对指标达成情况进行专题分析，提出改进措施，20日内提交财务部，财务部审定后纳入公司绩效考核管理。
附件二：负责人责任指标分类汇总表。
附件三：各部门监控指标及输出表。
2.指标考评：考评分为半年考评和年终考评两次。平时只进行月度、季度指标监控，原则上以半年和年终统计数据为准。
五．调整事项及调整原则。
公司全面预算及分项预算一般不予调整，只有市场环境、经营条件、政策法规等财务预算的编制前提发生重大变化，将导致按原预算执行产生重大偏差时，才可以对预算进行调整。
1、预算内的调整
对于不影响预算目标的业务预算、资本预算、筹资预算之间的调整，由各部门填写预算调整申请表，经财务部审核后执行。
2、预算外的调整
预算外预算调整由各部门填写预算调整申请表，并附书面报告，阐述预算执行的具体情况、客观因素变化情况及其对预算执行造成的影响程度，提出预算的调整幅度，经财务部审签后，提交总经理决策后执行。
3、预算调整事项应当遵循的原则。
目标一致原则：预算调整以更好支持公司发展战略和年度预算目标为目的；
效益优先原则：预算调整应当以经济上更最优化为目标；
例外管理原则：预算调整重点解决预算执行**现的重要的、非正常的、不符合常规的关键性差异方面。
责任落实原则：预算调整事项及其产生的预算执行差异，应明确责任部门及应采取的措施。
六． 相关说明事项。
1、各部门责任指标由财务部根据公司全面预算分解制定后，分别送达，确认后作为正式目标。
2、各负责人签订目标责任书后，可根据需要将指标分解到所辖员工，财务部将会提供必要的协助。
2、一季度各项指标经财务部整理后输出，计入全年目标达成情况。
附：2023年全面预算指标分解表。
负责人责任指标分类汇总表。
各部门监控指标及输出表。
有限责任公司。
2023年月日。
全面预算管理实施方案
第三，要同落实管理制度，提高预算的控制和约束力相结合。预算一经确定，具有 法律效力 各部门 各分子公司在生产 营销及相关的各项活动中，要严格执行，切实围绕预算开展活动。公司的执行机构按照预算的具体要求。按 以月保季，以季保年 的原则，编制月度生产经营滚动预算，并建立每月预算执 况分析例会制度。第四，...
2023年全面禁烟工作实施方案
平泉县疾病预防控制中心。为认真履行世界卫生组织 烟草控制框架公约 全面贯彻落实卫生部妇社司下发的 卫生部妇社司关于开展全国无烟医疗卫生系统创建工作督导检查的通知 卫妇社健教便函 2011 33号 精神，如期实现2011年我中心全面禁烟目标，特制定本实施方案。一 工作目标。平泉县疾病预防控制中心成立以...
全面预算管理实施细则
一 目的。以公司总体发展战略为指导，根据 全面预算管理制度 的要求，通过对资源的合理规划与配置，有效组织和协调公司的经营活动，并实行全方位 全过程的分析与监控，使公司目标得以顺利实现。二 适应范围。本细则阐述了全面预算管理编制与执行过程的具体实施方法 程序及要点。本细则适用于公司。三 职责。公司全面...