财务主管工作流程
十。一、主管岗工作流程
(一)月末结转及提取相关税金
1、结转当月地方小税
查询当月应交税金各地方小税的明细账——*编制相应的会计分录将其转平
借：管理费用——房产税土地使用税车船使用税
贷：应交税金——应交房产税应交土地使用税应交车船使用税
2、结转当月增值税
(1)结转当月增值税
查询当月应交税金中应交增值税的明细账——*编制相应的会计分录将其转出
借：应交税金——应交增值税——销项税额
——应交增值税——转出多交增值税
贷：应交税金——应交增值税——进项税额
——应交增值税——已交税金——本年数
——应交增值税——已交税金——出**税
——应交增值税——转出未交增值税
(2)转出当月未交或多交的增值税
根据当月应交税金应交增值税各明细账计算出其贷方余额同借方余额的差额——→编制相应的会计分录将差额转出
借：应交税金——应交增值税——转出未交增值税
贷：应交税金——未交增值税
或如下： 借：应交税金——未交增值税
贷：应交税金——应交增值税——转出多交增值税
3、计提当月主营业务税金及附加
查询以及计算出当月增值税额的应交数和主营业务收入——*根据计算出的金额编制相应的会计分录
借：主营业务税金及附加
贷：应交税金——应交城建税
其他应交款——应交教育附加
——应交堤防税
——应交平抑物价
——应交教育发展**
4、计提当月所得税
按应付税款法根据本月的利润总额扣除不需要纳税项目计提当月的所得税。
借：所得税
贷：应交税金——应交所得税
(二)复核会计凭证
(三)编制以及出具会计报表
将所有已经过人工复核的会计凭证在微机的账务系统进行逐个复核——*再盖上“法定代表人。财务总监。财务部门负责人”三章——*再将会计报表下发给其他各相关部门和单位并要求在发文签收本上签下接收人的姓名和日期
注：每月的财务会计报表应在下月的10日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。
(四)编制以及出具会计报表附注
将各核算岗提供的相关资料收齐——*在财务系统内部下发
注：每月的财务会计报表附注应在下月的15日之前出具。
(五)编制快报
按照国资公司财务部下发的快报要求先编制表样——*再传真到国资公司财务部
注：每月的快报应在当月最后一天下班前予以传出。
(六)编制财务分析报告
每季末待财务报表出具之后向相关核算岗收集财务分析报告所需资料和信息——*向部长请示后下发相关人员
注：3月和9月为季度财务分析。6月和12月为半年和年度财务分析；每季的财务分析报告应在下月的20日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。
(七)编制现金流量**表
每季度过后应将上季度编制的现金流量**表与资金实际发生数予以核对——*向部长请章后下发相关人员
注：现金流量**表应在下一季度开始月份的25日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。
(八)收集员工考核资料
当月月初将员工月度考核表下发给财务部(除部长外)各员工——*交部长考核
注：员工月度考核表应在下一个月8日之前收齐。
(九)管理性工作
1、严格按国家财经法律、法规、政策、会计制度，复核会计凭证，保证会计核算质量。
2、在制定内部会计核算以及财务管理制度的方面提出创建性建议。
3、协助部长加强公司财务会计管理工作，统一规范财务行为。
4、协助部长有效实施对各会计岗位的考核，以及公正客观地完成各会计岗位的监交工作。
5、不定期组织成本核算小组或各会计核算岗位的经验交流以及业务沟通等小型的座谈会，不定期组织旨在提高财务管理核算的工作检查及经验交流。
6、妥善管理好财务会计部日常的琐碎小事。
7、积极完成领导交办的其他工作。
(十)工作要求
1、熟悉公司各类财务管理制度。
2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。
3、工作目标明确，责任心强，树立良好的部门形象。
财务主管岗位职责及工作流程
财务主管岗位职责。1 负责所在公司的日常财务核算工作。熟悉帐务处理的整体流程，熟练操作电脑软件，及时准确地进行公司有关业务的核算工作。具备独立处理与银行 税务 工商等相关部门的日常事务，协助公司经理处理好与这些部门的关系，及时掌握财政 税务及哈飞公司的各项营销制度。2 负责所在公司财务人员的日常管理...
2019财务主管工作计划
20xx年是公司发展的关键一年，也是财务工作适应新形势 促进新发展的关键一年，我们根据集团公司 股份公司和板块的整体部署，结合公司的发展战略，提出了20xx年工作思路，即 以集团公司 股份公司财务工作部署为导向，紧紧围绕公司发展战略，切实履行各级财务机构和财务队伍的职责，狠抓财务现场管理和信息化建设...
2019财务主管工作计划
计划一 财务主管工作计划。一 20xx年的全面财务预算。也就是要把20xx年全年的客流量 销售收入 各项成本 费用 利润总额等全部做一个初步的预算，并对20xx年全年的各类资产购置 材料采购 分具体的品种明细 进行初步预算。这样，在年初就可以预知20xx年全年的大致经营情况。规定完成日期 12月20...