1.风险。1）l7.1.1未按规定设置、保管账簿或者保管记账凭证和有关资料。
2）l7.1.2未按规定设置、保管代扣代缴、代收代缴税款账簿、记账凭证及有关资料。
2.控制措施。
1）l:未按规定设置、保管账簿或者保管记账凭证和有关资料。
1）l7.1.1-f指定专人负责账簿、记账凭证及相关资料的设置和保管工作；每年向技术档案馆移交帐簿、凭证，并做好交接记录；强化责任追究机制。
2）l7.1.1-k在税务机关进行评估过程中，发现未按规定设置帐簿、凭证等资料的，及时补全相关凭证资料；如收到行政处罚通知，在2个工作日内报企业管理法规处。
3）l7.1.1-kb如行政处罚不当，会同财务资产处及时收集证据，采取申请听证或提起行政复议、行政诉讼等方式降低损失。
2）l:未按规定设置、保管代扣代缴、代收代缴税款账簿、记账凭证及有关资料。
1）l7.1.2-f指定专人负责代扣代缴、代收代缴账簿、记账凭证及相关资料的设置和保管工作；每年向技术档案馆移交账簿、凭证，并做好交接记录；强化责任追究机制。
2）l7.1.2-k发现未按规定设置代扣代缴税款账簿等资料的，及时补全；如收到行政处罚通知，在2个工作日内报法律部门。
3）l7.1.2-kb如行政处罚不当，会同财务资产处及时收集证据，采取申请听证或提起行政复议、行政诉讼等方式降低损失。
3.流程步骤。
4.流程接口。无。
会计岗位流程图
会计流程表。开发票流程。审核开票所需相关证件。核对开票金额。录入开票信息。核对发票票号并。打印。加盖相应账户的发票专用章。根据第三 四 联分品种的登记保管帐并结出余额。将发票第一联，第三 四 联和存根联分开保。整理进项发票，根据品种登记保。存。登记发票领用薄，并由领票人。根据行业税负，核算。相关税金...
会计档案管理流程
实创家居装饰集团 密级 公开。部门名龚玲编制。1.目的。通过正确的会计档案管理，保守公司机密，方便资料使用者查阅和使用。2.范围。本流程适用于实创集团各子公司。3.名词解释。3.1会计档案 是指会计凭证 会计账簿 财务会计报告等会计核算专业资料。它是记录和反映经济业务的重要史料和证据。3.2档案管理...
会计档案管理流程
实创家居装饰集团 密级 公开。部门名龚玲编制。1.目的。通过正确的会计档案管理，保守公司机密，方便资料使用者查阅和使用。2.范围。本流程适用于实创集团各子公司。3.名词解释。3.1会计档案 是指会计凭证 会计账簿 财务会计报告等会计核算专业资料。它是记录和反映经济业务的重要史料和证据。3.2档案管理...